Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ" ИНН:0608006623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78442644 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1507400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1015092441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1509200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1015092441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1509200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1080188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1015092441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1509200
21103 Выручка за отчетный год1500011513000
21104 Выручка за предыдущий год115100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1500010682790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15000+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (15000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (15000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСПЕЦМОНТАЖ"