Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:0608009960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84607983 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105773
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105773
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105773
21103 Выручка за отчетный год2095823
21104 Выручка за предыдущий год8231822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1381822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1381822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1381822
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год951713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год951713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (69) = 85.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1910+0+0) = 9.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (2095) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (2095) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.855

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 30.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергия"