ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС" ИНН:0608012497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84611430 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10141823
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года14182327
11503 Основные средства на конец отчетного года13523619614019962038489
11504 Основные средства на конец предыдущего года1961401996203848919797
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года262262262262
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18181818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13524619643419991838792
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1964341999183879220104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года650954890144425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9548901444255053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103944720551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4472055111271
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2307500176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24764999592424741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99959242474116656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16001020642920916043533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2064292091604353336760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7325732573257325
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7325732573257325
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-89284-17952-17469-17590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17952-17469-17590-17699
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-81959-10627-10144-10265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10627-10144-10265319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106733691564781544734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69156478154473430678
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1352361479001714899064
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года14790017148990645658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24196921705621930453798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2170562193045379836441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16001020642920916043533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2064292091604353336760
21103 Выручка за отчетный год114448151393141999132632
21104 Выручка за предыдущий год151393141999132632114018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128390151956142263132903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151956142263132903114473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13942-563-264-271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-563-264-271-455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13942-563-264-271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-563-264-271-455
23403 Прочие доходы за отчетный год27515484786662
23404 Прочие доходы за предыдущий год4847866621242
23503 Прочие расходы за отчетный год27515404371254
23504 Прочие расходы за предыдущий год404371254696
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13942-483151137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48315113791
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13942-483121109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48312110973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13942-483121109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48312110973
32003 Величина капитала на 317325732573257325
32007 Величина капитала на 31-17952-17469-17590-17699
32008 Величина капитала на 31-10627-10144-10265319
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7133248300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71332483010693
33003 Величина капитала на 317325732573257325
33007 Величина капитала на 31-89284-17952-17469-17590
33008 Величина капитала на 31-81959-10627-10144-10265
36003 Чистые активы на 31-81959-10627-10144-10265
36004 Чистые активы на 31-10627-10144-10265319
41103 Поступления – всего за отчетный год114447152198138252130144
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год113355151393137466129482
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1092484786662
41203 Платежи – всего за отчетный год128390151956138098113878
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год65710908807381966513
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57790520665086647352
41293 Прочие платежи за отчетный год48909010133830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1394324215416266
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1394324215416266
61003 Остаток средств на начало отчетного года447000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год114447000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1144478116800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1288378116800
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год577908116800
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год71047000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1288378116800
64003 Остаток средств на конец отчетного года-13943000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13942)/Стоимость активов (160010) = -8.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128390+0+0) = -10.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13942)/Выручка (114448) = -12.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13942)/Выручка (114448) = -12.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.339

Индекс Альтмана Z = -4.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (-12.18%), рентабельность компании (-12.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГУШАВТОТРАНС"