Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6" ИНН:0608013420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84612731 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года441910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19349
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года441910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года441910
21103 Выручка за отчетный год38721598181
21104 Выручка за предыдущий год17791810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38481567169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17361690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (29) = 65.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3848+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (3872) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (3872) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.655

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.828

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 133.517

Индекс Альтмана Z = 137.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нефтеком 6"