Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС" ИНН:0608014920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84614894 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423715673071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262730713031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423715673620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262736203410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года424715773630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263736303420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424714103058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257030583420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года675720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года424715773630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263736303420
21103 Выручка за отчетный год52515211517226
21104 Выручка за предыдущий год2258872266460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45429195046692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1957666926020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70861647534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3012534440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70861647534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3012534440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70861647534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3012534440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10632470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60231400534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2560534440
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год5317700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5251500
41193 Прочие поступления за отчетный год66200
41203 Платежи – всего за отчетный год5050700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4542900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год35900
41293 Прочие платежи за отчетный год471900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год267000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период267000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6023)/Стоимость активов (4247) = 141.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45429+0+0) = 15.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7086)/Выручка (52515) = 13.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6023)/Выручка (52515) = 11.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.668

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 25.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.49%), рентабельность компании (11.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАСТ-СЕРВИС"