МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА" ИНН:0608015160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66280219 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64761203414711
11504 Основные средства на конец предыдущего года12034147110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64761203414711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12034147110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4896191597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61915970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года868470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года643400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57571536735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года713767350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70511918721446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19171214460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001203414711
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12034147110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года647600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-99568470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33801211814781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12118147810
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года132000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года565800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года697800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1043106520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10431756665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7566650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70511918721446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19171214460
21103 Выручка за отчетный год10333256145
21104 Выручка за предыдущий год332561450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год305260750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10327370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273700
22203 Управленческие расходы за отчетный год100632590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-99601470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14700
23403 Прочие доходы за отчетный год42070
23404 Прочие доходы за предыдущий год20700
23504 Прочие расходы за предыдущий год20700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-99561470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99561470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-99561470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14700
32003 Величина капитала на 3112034147110
32007 Величина капитала на 3184700
32008 Величина капитала на 3112118147810
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)647600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64761414781
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1193426770
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1004000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2197426770
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1004000
33218 Убыток (ИТОГО)1004000
33003 Величина капитала на 311001203414711
33005 Величина капитала на 31647600
33007 Величина капитала на 31-99568470
33008 Величина капитала на 31-33801211814781
36003 Чистые активы на 31-33801211814781
36004 Чистые активы на 3112118147810
41103 Поступления – всего за отчетный год10735326145
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10734006145
41203 Платежи – всего за отчетный год10535186075
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год368941475
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6921583118
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9956)/Стоимость активов (7051) = -141.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10063) = -98.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9960)/Выручка (103) = -9669.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9956)/Выручка (103) = -9666.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.324

Индекс Альтмана Z = -23.603

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (-9669.9%), рентабельность компании (-9666.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НАЗРАНОВСКОГО РАЙОНА"