Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР" ИНН:0608015498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66281153 ОКВЭД:29.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16312310179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1337698
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10176160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17616016243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10176160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17616016243
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166150126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10176160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176160136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10176160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17616016243
21104 Выручка за предыдущий год40221469623586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40021466523508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2031129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1624123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1624123
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3112600
32008 Величина капитала на 3113600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3115000
33008 Величина капитала на 3116000
41103 Поступления – всего за отчетный год511100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год474600
41193 Прочие поступления за отчетный год36500
41203 Платежи – всего за отчетный год513500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год472300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕР"