Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл" ИНН:0608016290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66283206 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года754000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года40000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года754000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40000
12103 Запасы на конец отчетного года2560000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года410000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17478291227021680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8291227021680111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года546165950722415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16595072241565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52639950277740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99502777440950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53389990277744095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9990277744095287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3706359254090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3592540932150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3726361254293235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361254293235246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1612637822345860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63782234586041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16126378223450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6378223458600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53389990277744095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9990277744095287
21103 Выручка за отчетный год256098944846313898
21104 Выручка за предыдущий год989448463138980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12328400433429570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84004334285200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1328149451210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1494512153780
22203 Управленческие расходы за отчетный год1159111420650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1114206510500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16938030560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380305643280
23503 Прочие расходы за отчетный год262125311583
23504 Прочие расходы за предыдущий год21253115830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143-174527450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1745274537460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2972551767
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год725517670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114-181721942979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1817219429790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114-181721940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1817219429790
32003 Величина капитала на 31200200
32007 Величина капитала на 313592032150
32008 Величина капитала на 313612032350
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114021940
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114021940
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114021940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)114021940
33003 Величина капитала на 31200200
33007 Величина капитала на 313706054090
33008 Величина капитала на 313726054290
36003 Чистые активы на 313726054290
36004 Чистые активы на 313612032350
41103 Поступления – всего за отчетный год102260360300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год102260360300
41203 Платежи – всего за отчетный год113390333730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год96080298540
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год912017400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3606580
41293 Прочие платежи за отчетный год783011210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1113026570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1113026570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (5338) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1232+0+1159) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (2560) = 6.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (2560) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.311

Индекс Альтмана Z = 7.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (6.6%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИзготМеталл"