Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция" ИНН:0608018330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66287256 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5940401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года441401734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1041483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52448319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6981884
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года965884753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6981884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года965884753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5971874
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года955874594
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6981884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965884604
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6981884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года965884753
21103 Выручка за отчетный год794552716296
21104 Выручка за предыдущий год168231629615387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год787143815946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163841594614644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7489350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год439350743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7489350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год439350743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7489350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год439350743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8870149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5971280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год351280594
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5971280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год351280594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (69) = 85.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7871+0+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (7945) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (7945) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.855

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ингушпромвентиляция"