Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел" ИНН:0608021886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42028538 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4040
21103 Выручка за отчетный год87826459
21104 Выручка за предыдущий год64590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81675995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год615464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год615464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (523)/Стоимость активов (533) = 98.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8167+0+0) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (8782) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (523)/Выручка (8782) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.981

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОН-тревел"