Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06" ИНН:0608022696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42030966 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17821375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17821375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16820365
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17821375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17821375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213750
21103 Выручка за отчетный год8160242167903
21104 Выручка за предыдущий год2421679030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8050240447822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2404478220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11017281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11017281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11017281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год223416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8813865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8813865
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138650
41103 Поступления – всего за отчетный год848300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год816000
41193 Прочие поступления за отчетный год32300
41203 Платежи – всего за отчетный год830500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год790300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (178) = 49.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8050+0+0) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (8160) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (8160) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.494

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.618

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛЕКТРО-06"