Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ" ИНН:0608027077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29942987 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-238310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160
21103 Выручка за отчетный год900724
21104 Выручка за предыдущий год7240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3284717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2393)/Стоимость активов (9) = -26588.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3284+0+0) = -72.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2384)/Выручка (900) = -264.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2393)/Выручка (900) = -265.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -264.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -265.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -264.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.996

Индекс Альтмана Z = -2641.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-264.78), рентабельность продукции (-264.89%), рентабельность компании (-265.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД-ЭКСПЕРТ"