ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:0608035744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36456589 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1258500
11504 Основные средства на конец предыдущего года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1258500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3921500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1225500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3921500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5000
21103 Выручка за отчетный год55980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15400
32003 Величина капитала на 315000
32008 Величина капитала на 315000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)12580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12580
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5330
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5330
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5330
33218 Убыток (ИТОГО)5330
33003 Величина капитала на 315000
33006 Величина капитала на 3112580
33007 Величина капитала на 31-5330
33008 Величина капитала на 3112250
36003 Чистые активы на 3112250
36004 Чистые активы на 315000
41103 Поступления – всего за отчетный год47190
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47190
41203 Платежи – всего за отчетный год47190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1540)/Стоимость активов (3921) = -39.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7138+0+0) = -21.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1540)/Выручка (5598) = -27.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1540)/Выручка (5598) = -27.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.454

Индекс Альтмана Z = -3.498

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-27.51%), рентабельность компании (-27.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЖЕЙРАХСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"