Крестьянское фермерское хозяйство "Марс" ИНН:0701009690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52514636 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5427880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5427880
12103 Запасы на конец отчетного года81591486915124
12104 Запасы на конец предыдущего года14869151240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81591488215124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14882151240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81591542415912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15424159120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1072997374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1373740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года805080508500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года805085000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года805080508500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года805085000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года997538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75380
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года728600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года997538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7361380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81591542415912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15424159120
21104 Выручка за предыдущий год1270328960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1269028900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1360
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8159) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 82.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 6.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (82.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство "Марс"