Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК" ИНН:0701011593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43603364 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18581940
11504 Основные средства на конец предыдущего года9400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18581940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9400
12103 Запасы на конец отчетного года1006544505937118
12104 Запасы на конец предыдущего года450593753932748
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491156489052046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года648905204624033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года639441379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413792915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15616311408689173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1140868959459696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17474411418089173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1141808959459696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1098697014645551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701464597229514
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21562411127
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года156241112720136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года648732841032495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284103249510047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года648754403443622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440344362230183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17474411418089173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1141808959459696
21103 Выручка за отчетный год1382597345748157
21104 Выручка за предыдущий год73457481570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год978064756129107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47561291070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год404532589619050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25896190500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год404532589619050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25896190500
23403 Прочие доходы за отчетный год93109
23503 Прочие расходы за отчетный год39141201553
23504 Прочие расходы за предыдущий год12015530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год374702577617506
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25776175060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23130890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351572577616616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25776166160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35157)/Стоимость активов (174744) = 20.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97806+0+0) = 41.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40453)/Выручка (138259) = 29.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35157)/Выручка (138259) = 25.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.694

Индекс Альтмана Z = 7.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (29.26%), рентабельность компании (25.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гибрид СК"