Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец" ИНН:0701012036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86110790 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129810641125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10641125950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3921120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131811031146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110311461070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131811031146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110311461070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11951081686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1081686790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12322460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22460280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12322460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22460280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131811031146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110311461070
21103 Выручка за отчетный год132011601320
21104 Выручка за предыдущий год116013201320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580461495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461495435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год740699825
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год699825885
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год740699825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год699825885
23503 Прочие расходы за отчетный год3525250
23504 Прочие расходы за предыдущий год25250385
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год705674575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год674575500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год363541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год354137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год669639534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год639534463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (669)/Стоимость активов (1318) = 50.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (580+0+0) = 127.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (740)/Выручка (1320) = 56.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (669)/Выручка (1320) = 50.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.508

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.715

Индекс Альтмана Z = 21.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (10.72), коэффициент текущей ликвидности (10.72), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (56.06%), рентабельность компании (50.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Горец"