Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы" ИНН:0701012886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86113966 ОКВЭД:15.92

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4418144573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4457344573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4418744573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4457344573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4418744573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4457344573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4382544064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4406444181
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года509392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года509392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4418744573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4457344573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-235-117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-235-117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1170
23503 Прочие расходы за отчетный год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-239-117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-239-117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-239)/Стоимость активов (44187) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-235)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-239)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 122.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 122.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 121.064

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 51.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (122.06), коэффициент текущей ликвидности (122.06), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пик Европы"