Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд" ИНН:0701014280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63092173 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172284550304
11504 Основные средства на конец предыдущего года45523856258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1722845500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года455239520
12103 Запасы на конец отчетного года5814127808901
12104 Запасы на конец предыдущего года125341069712405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28386130100570806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3858916829618237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316117505061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750532374786
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3212863145350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3991757468950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33851431908585072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40372775084725686
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89386389406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63892882296
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117441532013999
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153181803042126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31783229737670059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38202056739122468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3295763126960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3973387479650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33851431908585072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40372775084725686
21103 Выручка за отчетный год62669743296079365
21104 Выручка за предыдущий год43296030070867225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62073142711778668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42711729625866482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год596658430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год584344500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год596658430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584344500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1779790
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97900
23403 Прочие доходы за отчетный год1717900
23404 Прочие доходы за предыдущий год79000
23503 Прочие расходы за отчетный год23801154301
23504 Прочие расходы за предыдущий год11541487347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год358045000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450029630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1021993286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год993610113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25593507110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35072353283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2559)/Стоимость активов (338514) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (620731+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5966)/Выручка (626697) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2559)/Выручка (626697) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гранд"