ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ" ИНН:0701014379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63093563 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252956165017
11504 Основные средства на конец предыдущего года16501728674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252956165017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16501728674
12103 Запасы на конец отчетного года28118629893
12104 Запасы на конец предыдущего года2989332652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7945842570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4254750742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36066772539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7253983541
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613623237556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237556112215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43544355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43534271
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года115000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3000360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года115000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8322063920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5242061175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22601313294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1329618755
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15598728014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309233233201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221703107944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613623237556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237556112215
21103 Выручка за отчетный год513212231
21104 Выручка за предыдущий год1223119139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год484310271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1027117124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2891960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19602015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2891960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19602015
23303 Проценты к уплате за отчетный год76079149
23304 Проценты к уплате за предыдущий год91498162
23403 Прочие доходы за отчетный год971911682
23404 Прочие доходы за предыдущий год116827348
23503 Прочие расходы за отчетный год23724390
23504 Прочие расходы за предыдущий год43901153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10348
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (613623) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4843+0+0) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (5132) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (5132) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 1.444

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.444<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.63%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СТРОЙ-СИТИ"