Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг" ИНН:0701109535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74885379 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150815080
11504 Основные средства на конец предыдущего года150800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1530153022
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15302222
12103 Запасы на конец отчетного года136482835235191
12104 Запасы на конец предыдущего года283523519140841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4571384450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8927290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136482889835356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288983535645581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151783042835378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года304283537845603
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457845783000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457830003000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года106002427229800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года242722980021870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года106002427229800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года242722980021870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1578257820733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1578257820733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151783042835378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года304283537845603
21104 Выручка за предыдущий год4732611248727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4015484544896
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71712673831
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71712673831
23304 Проценты к уплате за предыдущий год68411893640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3378191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2167173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (15178) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.432

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания Универсал Спецтехника Юг"