Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена" ИНН:0702007247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52517988 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172500212725
11504 Основные средства на конец предыдущего года212725212725
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172500212725
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212725212725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1084567088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6708831757
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1084567088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6708866709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183345279813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279813279434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10509107277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107277106719
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120000120000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120000120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120000120000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120000120000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5280052500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5250052500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5283652536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5253652715
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183345279813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279813279434
21104 Выручка за предыдущий год88460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20750
23404 Прочие доходы за предыдущий год27650
23504 Прочие расходы за предыдущий год42460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (183345) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 0.451

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Зольские Семена"