ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА" ИНН:0702009660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86120204 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5353
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5310
12103 Запасы на конец отчетного года503591853
12104 Запасы на конец предыдущего года1853633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52720991023091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10230910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53224651024996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1024996642
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53225181025049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1025049652
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101271416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141665
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года177652488815
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4888150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5134739534818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года534818587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53123911023633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1023633587
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53225181025049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1025049652
21103 Выручка за отчетный год12711379255350
21104 Выручка за предыдущий год26284370736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12680607253671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26116070380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307721679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1683356
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307721679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1683356
23403 Прочие доходы за отчетный год227780
23503 Прочие расходы за отчетный год426610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108891679
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2178336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3379
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87111343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8711)/Стоимость активов (5322518) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12680607+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30772)/Выручка (12711379) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8711)/Выручка (12711379) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИАДА"