ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС" ИНН:0702009886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86123841 ОКВЭД:15.91

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77872715477043064140
11504 Основные средства на конец предыдущего года7154770430641400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года778727154789430132640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71547894301326400
12103 Запасы на конец отчетного года34828728026120870697
12104 Запасы на конец предыдущего года280261208706970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274626913046173505420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130461735054200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300012174700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21747000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3769930229361909
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302293619090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3162256160692756218416852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1606927562184168520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32401281678474651614149492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16784746516141494920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года80000800008000080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000080000800000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15850942134180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9421341800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95850894218341880000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8942183418800000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года23706282991600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года29916000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23706282991600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29916000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136442258220000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22582200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года760006153655556619669492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1536555566196694920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года773650155913756819669492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1559137568196694920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32401281678474651614149492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16784746516141494920
21103 Выручка за отчетный год9084758334504577690
21104 Выручка за предыдущий год83345045776900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9003278201764520430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82017645204300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81481327457260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13274572600
22203 Управленческие расходы за отчетный год112577100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5771000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8036750357260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7503572600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8036750342720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7503427200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160715008540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150085400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6429600334180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6003341800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6429600334180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6003341800
32003 Величина капитала на 318000080000800000
32007 Величина капитала на 319421341800
32008 Величина капитала на 318942183418800000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6429600334180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64296003341880000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6429034180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6429034180
33003 Величина капитала на 3180000800008000080000
33007 Величина капитала на 3115850942134180
33008 Величина капитала на 3195850894218341880000
36003 Чистые активы на 3195850894218341880000
36004 Чистые активы на 318942183418800000
41103 Поступления – всего за отчетный год4426151102549651684380000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43834419946003582070
41193 Прочие поступления за отчетный год427103089615863680000
41203 Платежи – всего за отчетный год3164478101486951581678091
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28816685395983052419591
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год268442252696310
41293 Прочие платежи за отчетный год2559661439619863668500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12616731062710271909
42203 Платежи – всего за отчетный год3000121747078091
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30001000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30001-2174701909
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1231672-154810275727

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6429)/Стоимость активов (3240128) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (900327+0+112) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8036)/Выручка (908475) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6429)/Выручка (908475) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Х5 = Выручка/Активы = 0.28

Индекс Альтмана Z = 0.831

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (4.05), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРЕС"