Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1" ИНН:0702722832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70560516 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5453926011249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5453926011249
12103 Запасы на конец отчетного года692423140
12104 Запасы на конец предыдущего года231400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1186154042553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154042553416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142018081301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18081301155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9530195263854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195263854571
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95302497913114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249791311411820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77779719238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97192388496
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175399112876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года991128763324
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1426900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17531526012876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15260128763324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95302497913114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249791311411820
21103 Выручка за отчетный год401454656651999
21104 Выручка за предыдущий год465665199944404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319693634651251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363465125135471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год817610220748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102207488933
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год817610220748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102207488933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год817610220748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102207488933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409511520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год511520447
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77679709228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97092288486

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7767)/Стоимость активов (9530) = 81.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31969+0+0) = 25.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8176)/Выручка (40145) = 20.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7767)/Выручка (40145) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.815

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.858

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.436

Индекс Альтмана Z = 18.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (20.37%), рентабельность компании (19.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кавжилстрой - 1"