Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр" ИНН:0703000519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31834762 ОКВЭД:74.20.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года401472543
11504 Основные средства на конец предыдущего года472543620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года401472543
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года472543620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290381154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3811540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46418114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года418114342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336799268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года799268342
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7371271811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1271811962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7281241789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1241789649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3022313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7371271811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1271811962
21103 Выручка за отчетный год99324912514
21104 Выручка за предыдущий год249125141555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150720392374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203923741936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-514452140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452140-381
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-514452140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452140-381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-514452140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год452140-381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-514452140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452140-381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Прибыль

Прибыль Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Чистые активы

Чистые активы Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-514)/Стоимость активов (737) = -69.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1507+0+0) = -34.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-514)/Выручка (993) = -51.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-514)/Выручка (993) = -51.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.697

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80.889

Индекс Альтмана Z = 80.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.11), коэффициент быстрой ликвидности (37.33), коэффициент текущей ликвидности (37.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-51.76%), рентабельность компании (-51.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Обшество с ограниченной ответственностью Хозрасчетная землеустроительная группа "Кадастр"