Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг" ИНН:0703007730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86129631 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года573045584882
11504 Основные средства на конец предыдущего года55848820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года573045584855489
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55848554890
12103 Запасы на конец отчетного года4400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83616701073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167010730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88416781076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167810760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581885752656565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57526565650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года353510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3301313120076
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3131200760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года548525436036479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54360364790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581535749156555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57491565550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581885752656565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57526565650
21103 Выручка за отчетный год2100529994
21104 Выручка за предыдущий год5299940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1974497934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4979340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1263260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1263260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1263260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1263260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (58188) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1974+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (2100) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2100) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -6.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал-Юг"