Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский" ИНН:0704000102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00574770 ОКВЭД:01.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337033703370
11504 Основные средства на конец предыдущего года337033703370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337033703370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337033703370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1112558
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1516125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161251043
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338533863495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года338634954413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181211812118121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181211812118121
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года101010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года131313
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38557-37503-37034
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37503-37034-30038
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20413-19359-18890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19359-18890-11894
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года886886886
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года886886886
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года886886886
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года886886886
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222552120220842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212022084214764
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года657657657
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года657657657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года229122185921499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218592149915421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338533863495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года338634954413
23403 Прочие доходы за отчетный год22220
23404 Прочие доходы за предыдущий год22017
23503 Прочие расходы за отчетный год10764916996
23504 Прочие расходы за предыдущий год4916996815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1054-469-6996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-469-6996-796
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1054-469-6996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-469-6996-796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1054-469-6996
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-469-6996-796
32003 Величина капитала на 31181211812118121
32005 Величина капитала на 31101010
32006 Величина капитала на 31131313
32007 Величина капитала на 31-37503-37034-30038
32008 Величина капитала на 31-19359-18890-11894
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10544696996
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10544696996
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10544696996
33218 Убыток (ИТОГО)10544696996
33003 Величина капитала на 31181211812118121
33005 Величина капитала на 31101010
33006 Величина капитала на 31131313
33007 Величина капитала на 31-38557-37503-37034
33008 Величина капитала на 31-20413-19359-18890
36003 Чистые активы на 31-20413-19359-18890
36004 Чистые активы на 31-19359-18890-11894
41103 Поступления – всего за отчетный год221310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22280
41203 Платежи – всего за отчетный год241260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2120
41293 Прочие платежи за отчетный год31240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1054)/Стоимость активов (3385) = -31.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1054)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.858

Индекс Альтмана Z = -47.104

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-6.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Племрепродуктор "Прохладненский"