Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком" ИНН:0705007238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74900570 ОКВЭД:65.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года362362503
11504 Основные средства на конец предыдущего года3625030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года362362503
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3625030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года560014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6308314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года992445517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4455170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года992329458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3294580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года992445517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4455170
21103 Выручка за отчетный год543548782326
21104 Выручка за предыдущий год487823260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445344771812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год447718120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год982401514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4015140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год982401514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4015140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год982401514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4015140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год821390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год982319375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3193750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (982)/Стоимость активов (992) = 98.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4453+0+0) = 22.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (982)/Выручка (5435) = 18.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (982)/Выручка (5435) = 18.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.99

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.99

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.07%), рентабельность компании (18.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Телеком"