Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля" ИНН:0706004705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63091133 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года604650
11504 Основные средства на конец предыдущего года4780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года604650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4780
12103 Запасы на конец отчетного года627450
12104 Запасы на конец предыдущего года530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30501354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года572616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42492420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1543511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48533070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2021511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47813007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1970511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48533070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2021511
21103 Выручка за отчетный год78693768
21104 Выручка за предыдущий год37680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50961247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27732521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27732521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18830
23403 Прочие доходы за отчетный год4050
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год276
23504 Прочие расходы за предыдущий год111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28112495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1932-11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28112495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1867-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2811)/Стоимость активов (4853) = 57.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5096+0+0) = 54.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2773)/Выручка (7869) = 35.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2811)/Выручка (7869) = 35.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.579

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.579

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.403

Индекс Альтмана Z = 81.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.94), коэффициент быстрой ликвидности (50.31), коэффициент текущей ликвидности (59.01), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (35.24%), рентабельность компании (35.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Джамиля"