Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис" ИНН:0707010290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52508831 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192423822639
11504 Основные средства на конец предыдущего года238226390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192423822639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238226390
12103 Запасы на конец отчетного года451469465
12104 Запасы на конец предыдущего года4694650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1154654638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6546380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176416282644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162826440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336927513747
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275137470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529351336386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513363860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года521550736329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года507363290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года786057
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529351336386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513363860
21103 Выручка за отчетный год361926652901
21104 Выручка за предыдущий год266529010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год802708629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7086290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281719572272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195722720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281719572272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195722720
23503 Прочие расходы за отчетный год673108153
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214418492119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184921210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10380183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год801830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204117691938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год176919380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2041)/Стоимость активов (5293) = 38.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (802+0+0) = 351.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2817)/Выручка (3619) = 77.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2041)/Выручка (3619) = 56.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.859

Индекс Альтмана Z = 78.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.62), коэффициент быстрой ликвидности (37.41), коэффициент текущей ликвидности (43.19), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (77.84%), рентабельность компании (56.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урваньстройгазсервис"