Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус" ИНН:0707011293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52518189 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47130489365236254373
11504 Основные средства на конец предыдущего года48936523625437350694
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4713048936523620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4893652362543730
12103 Запасы на конец отчетного года14801499149975538
12104 Запасы на конец предыдущего года1499149975621101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102323197935206940225578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197935206940225495225884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14914115858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14115858301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1039521995752085970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1995752085973011740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151082248511260959355547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248511260959355547276980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127366167020169657165224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167020169657165224165090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59625962639500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59625962639500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19737196604545730457
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19660454573045726484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3979335791759473626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33579175937362763116
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22290222902229022290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2371675529853410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75529853401263740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151082248511260959355547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248511260959355547276980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (151082) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.37

Индекс Альтмана Z = 9.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.32), коэффициент текущей ликвидности (4.38), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бабирус"