Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1" ИНН:0707012787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70554993 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167491504814291
11504 Основные средства на конец предыдущего года15048142917222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года167491504814291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15048142917222
12103 Запасы на конец отчетного года7785127662576
12104 Запасы на конец предыдущего года1276625761678
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1096757859238079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года785913807932713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17320928216210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9282162109020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13478010064056865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1006395686543411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15152911568771155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156877115550634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15088711506244858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1150564485848564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64262512826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года631128262070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64262526298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631262982070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15152911568771155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156877115550634
21103 Выручка за отчетный год36836609222743
21104 Выручка за предыдущий год6092227433893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36836609222743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6092227433893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36836609222743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6092227433893
23403 Прочие доходы за отчетный год18002103840
23404 Прочие доходы за предыдущий год2103840719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38636630253583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6302535834612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38636630253583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6302535834612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38636)/Стоимость активов (151529) = 25.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36836)/Выручка (36836) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38636)/Выручка (36836) = 104.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 209.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 197.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 235.026

Индекс Альтмана Z = 255.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.98), коэффициент быстрой ликвидности (197.81), коэффициент текущей ликвидности (209.94), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (104.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мостстрой-1"