Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ" ИНН:0707013773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70561384 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175411754135381480
11504 Основные средства на конец предыдущего года17541353814801480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175411754135380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17541353814800
12103 Запасы на конец отчетного года15521552100542148
12104 Запасы на конец предыдущего года15521005421481454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15521552103290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15521032921480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1909319093138673628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190931386736283061
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1909319093138673628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190931386736283061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1909319093138673628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190931386736283061
21103 Выручка за отчетный год86411691304213296
21104 Выручка за предыдущий год116913042132962498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86411390318112409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113903181124092354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301-1398870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301-1398870
23403 Прочие доходы за отчетный год31614464151750
23404 Прочие доходы за предыдущий год23404151750582
23503 Прочие расходы за отчетный год316130735761175
23504 Прочие расходы за предыдущий год220135761175356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4404364620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440436462370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (19093) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (864+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (864) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (864) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дэбагъуэ"