Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н" ИНН:0707013942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74880519 ОКВЭД:63.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-52-30-163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30-1630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5230163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5230163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года301630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22-28-90
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-28-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28-900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-28-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28-900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-28-90
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис-Н"