Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр" ИНН:0707015555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74898471 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120612061206
11504 Основные средства на конец предыдущего года120612061206
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120612061206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120612061206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4421412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2141269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425420429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493429428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163116261635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169916351634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160816161616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168916161623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231019
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163116261635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169916351634
21103 Выручка за отчетный год170816161646
21104 Выручка за предыдущий год161616461154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136215271629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15271629681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3468917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8917473
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3468917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8917473
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3468917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8917473
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3468917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8917473

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (346)/Стоимость активов (1631) = 21.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1362+0+0) = 25.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (1708) = 20.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (346)/Выручка (1708) = 20.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.913

Индекс Альтмана Z = 77.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.91), коэффициент быстрой ликвидности (18.48), коэффициент текущей ликвидности (18.48), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.26%), рентабельность компании (20.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Докшукино-центр"