Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный. ИНН:0708001530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29639378 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75894513301318
11504 Основные средства на конец предыдущего года945133013181464
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75894513301318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года945133013181464
12103 Запасы на конец отчетного года1164120110621110
12104 Запасы на конец предыдущего года1201106211101245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2837265625112253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2656251122532274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179408878340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года408878340762
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1367000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5547426544513703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4265445137034281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6305521057815021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5210578150215745
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2744274427442744
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2744274427442744
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14401-9566-7078-4441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7077-7078-4441-1403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11657-6822-4334-1697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4333-4334-16971341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1796212032101156718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95431011567184404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1796212032101156718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95431011567184404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6305521057815021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5210578150215745
21103 Выручка за отчетный год20512240912198921054
21104 Выручка за предыдущий год24091219892105426732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25324260482480125490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24091248012549028072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4812-1957-2812-4436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4812-1957-2812-4436
23403 Прочие доходы за отчетный год19001431
23503 Прочие расходы за отчетный год425329533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4835-2489-2907-3038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4835-2489-2907-3038
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4835-2489-2907-3038
32005 Величина капитала на 312744274427442744
32007 Величина капитала на 31-7077-7078-4441-1403
32008 Величина капитала на 31-4333-4334-16971341
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7324248926373038
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7324248926373038
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4835003038
33218 Убыток (ИТОГО)4835003038
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2489000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2489000
33005 Величина капитала на 312744274427442744
33007 Величина капитала на 31-14401-9566-7078-4441
33008 Величина капитала на 31-11657-6822-4334-1697
36003 Чистые активы на 31-11657-2489-4334-1697
36004 Чистые активы на 31-4333-4334-16971341
41103 Поступления – всего за отчетный год23758273302651729726
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23573270012615329280
41193 Прочие поступления за отчетный год185329364446
41203 Платежи – всего за отчетный год23987278002597930148
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11913163951698116900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6404630162495735
41293 Прочие платежи за отчетный год5670510427497513
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-229-470538-422
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-229-470538-422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4835)/Стоимость активов (6305) = -76.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25324+0+0) = -19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4812)/Выручка (20512) = -23.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4835)/Выручка (20512) = -23.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.767

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.767

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.649

Индекс Альтмана Z = -21.253

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.85), рентабельность продукции (-23.46%), рентабельность компании (-23.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие коммунально-эксплуатационная часть поселка городского типа Звездный.