Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА" ИНН:0708006874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41320691 ОКВЭД:14.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3300330033004270
11504 Основные средства на конец предыдущего года3300330042705399
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3300330033000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3300330042700
12103 Запасы на конец отчетного года6350642664334628
12104 Запасы на конец предыдущего года6426643354253372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6350642664350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6426643554260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9650972697359696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9726973596969675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34343430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343430-4
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9480948094809480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9480948094809480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9480948094800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9480948094800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136212221186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212221186199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1362122210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2122211860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9650972697359696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9726973596969675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9650) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 4.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (46.69), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЛАВА"