Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех" ИНН:0708013470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117935 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201614
21103 Выручка за отчетный год336453392
21104 Выручка за предыдущий год453392197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179256278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256278125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157197114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19711472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157197114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19711472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157197114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19711472
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1064
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149187108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18710868

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (29) = 513.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179+0+0) = 87.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (336) = 46.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (336) = 44.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 55.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (46.73%), рентабельность компании (44.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чегемтеплотех"