Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд" ИНН:0708013670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86122623 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года143014301391
12104 Запасы на конец предыдущего года143013911329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158158376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15837611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25572557999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2557999493
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414541452766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414527661833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414541452766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414527661833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101064
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259525952756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259527561703
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года154015400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года154000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413541352756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413527561769
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414541452766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414527661833
21104 Выручка за предыдущий год3567118823864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2788116693330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год779213534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год779213534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77921368
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3911914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7409454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4145) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.456

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.456<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альфа Трейд"