Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис" ИНН:0708013688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86122617 ОКВЭД:41.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433820371041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20371041498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433820371041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20371041498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года433820371041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20371041498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42571901800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1901800374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81136241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136241124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81136241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136241124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года433820371041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20371041498
21103 Выручка за отчетный год361734733360
21104 Выручка за предыдущий год347333602028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339528722951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287229511464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222601409
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601409564
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222601409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год601409564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222601409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год601409564
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год222601406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год601406562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (222)/Стоимость активов (4338) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3395+0+0) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (3617) = 6.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (222)/Выручка (3617) = 6.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 53.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.556

Индекс Альтмана Z = 62.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (53.56), коэффициент текущей ликвидности (53.56), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.14%), рентабельность компании (6.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эко-сервис"