Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро" ИНН:0708995000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86116427 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9010537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1053711
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112143101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143101474
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112143101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143101474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11214391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14391468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112143101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143101474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112143101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143101474
61003 Остаток средств на начало отчетного года1053711
62153 Членские взносы за отчетный год141700
62203 Целевые взносы за отчетный год64412141307
62003 Поступило средств - всего за отчетный год206112141307
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год678431813
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год3400
63133 иные мероприятия за отчетный год64400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год310252229
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год11800
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год5400
63263 прочие за отчетный год13800
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год610239
63503 Прочие за отчетный год10054630
63003 Использовано средств - всего за отчетный год205411461281
64003 Остаток средств на конец отчетного года11210537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (112) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Кабардино-Балкарского филиала ОАО"РусГидро"

Еще предприятия