ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК" ИНН:0710005028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52503029 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14557156201576615896
11504 Основные средства на конец предыдущего года15620157661589616401
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14557156201576615896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15620157661589616401
12103 Запасы на конец отчетного года702465408215
12104 Запасы на конец предыдущего года465408215233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7574720058425939
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7200584259396567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373393756414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3937564141124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8649805870066568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8058700665687924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23206236782277222464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23678227722246424325
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года15443154431544316155
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года15443154431615516529
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19879-19294-17104-17486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19294-17104-17486-17393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3936-3351-1161-831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3351-1161-831-364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27142270292393323295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27029239332329523902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27142270292393323295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27029239332329524689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23206236782277222464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23678227722246424325
21103 Выручка за отчетный год15413142881280811659
21104 Выручка за предыдущий год14288128081165911088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17076165382550029276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16538255002927626277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1663-2250-12692-17617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2250-12692-17617-15189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1663-2250-12692-17617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2250-12692-17617-15189
23403 Прочие доходы за отчетный год27821631411718877
23404 Прочие доходы за предыдущий год163141171887711868
23503 Прочие расходы за отчетный год1229810431353
23504 Прочие расходы за предыдущий год810431353515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110-2095382-93
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2095382-93-3836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-2095382-93
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2095382-93-3836
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110-2095382-93
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2095382-93-3836
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 3115443154431615516529
32007 Величина капитала на 31-19294-17104-17486-17393
32008 Величина капитала на 31-3351-1161-831-364
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5852190093
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5852190712467
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100093
33218 Убыток (ИТОГО)1100093
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))475000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)475000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 3115443154431544316155
33007 Величина капитала на 31-19879-19294-17104-17486
33008 Величина капитала на 31-3936-3351-1161-831
36003 Чистые активы на 31-3936-3351-1161-831
36004 Чистые активы на 31-3351-1161-831423
41103 Поступления – всего за отчетный год16270141022690926635
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16270141021529913521
41203 Платежи – всего за отчетный год16290140002656727345
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год727262491868119929
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4897532152074505
41293 Прочие платежи за отчетный год4121243026792911
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20102342-710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20102342-710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Прибыль

Прибыль ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Чистые активы

Чистые активы ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (23206) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17076+0+0) = -9.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1663)/Выручка (15413) = -10.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (15413) = -0.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.145

Индекс Альтмана Z = -5.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-10.79%), рентабельность компании (-0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ИНСТИТУТА ЯДЕРНЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАУК"