Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс" ИНН:0710005596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52517764 ОКВЭД:26.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44287513827183730067810446
11504 Основные средства на конец предыдущего года3827183730067810446686159
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года120120120120
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года120120120120
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года499857580604073753
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года58060407375373450
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года848636399377133652151668095
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4928728525654347239584249534
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5256543472395842495342427824
12103 Запасы на конец отчетного года14300914370616297782901
12104 Запасы на конец предыдущего года1437061629778290197492
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года167010791077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214780151688177093493077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151688177093493077158564
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года102640988605920452199
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года98860592045219912452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262025257546150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25257546150163
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24262677326773286027
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года67732677328602786027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487477462011725631715431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462011725631715431355775
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5416204571855454495894964965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5718554544958949649652783599
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года439605439605439605443155
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года439605439605443155443155
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года600411600411600411600411
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года600411600411600411600411
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3773434-2733813-1186673-661915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2733813-1186673-661915-702366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2733418-1693797-146657381651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1693797-146657381651341200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6406366718841054389433991386
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7188410543894339913862190963
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года41868604249
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года68604249-36488
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6406783718909654389433995635
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7189096543894339956352154475
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1390928110896130750135547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110896130750135547162844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34758710990626553452132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1099062655345213280070
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4323245300
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2453000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1742838223255157303587679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223255157303587679287924
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5416204571855454495894964965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5718554544958949649652783599
21103 Выручка за отчетный год178402102633409416239
21104 Выручка за предыдущий год10263340941623925455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4413973271932708819630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327193270881963038674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-262995-224560-22994-3391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-224560-22994-3391-13219
22103 Коммерческие расходы за отчетный год176172454000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24540000
22203 Управленческие расходы за отчетный год492376092300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год60923000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-329849-310023-22994-3391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-310023-22994-3391-13219
23303 Проценты к уплате за отчетный год1033411671624287827577
23304 Проценты к уплате за предыдущий год167162428782757733605
23403 Прочие доходы за отчетный год213240725879060080195614
23404 Прочие доходы за предыдущий год2587906008019561443347
23503 Прочие расходы за отчетный год24273361907473451562267564
23504 Прочие расходы за предыдущий год1907473451562267564304686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-728119-2125868-454066-101960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2125868-454066-101960-308163
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1456240706930
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7881-2550600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-25506000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год26968600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год686002836
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3781540035300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год400353002632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-911827-1726201-524759-101960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1726201-524759-101960-308367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-911827-1726201-524759-101960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1726201-524759-101960-308367
32003 Величина капитала на 31439605439605443155443155
32005 Величина капитала на 31600411600411600411600411
32007 Величина капитала на 31-2733813-1186673-661915-702366
32008 Величина капитала на 31-1693797-146657381651341200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10396211547140524759104732
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10396211547140528309104732
33003 Величина капитала на 31439605439605439605443155
33005 Величина капитала на 31600411600411600411600411
33007 Величина капитала на 31-3773434-2733813-1186673-661915
33008 Величина капитала на 31-2733418-1693797-146658381651
36003 Чистые активы на 31-2733418-1693797-146657385900
36004 Чистые активы на 31-169379732404385900345449
41103 Поступления – всего за отчетный год14727593136448423156418
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год869376016525130
41193 Прочие поступления за отчетный год6033832971438325116774
41203 Платежи – всего за отчетный год12287122187922654488162
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5482111533515093029853
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68050426974006421041
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24404-12874322187968256
42103 Поступления – всего за отчетный год94437419600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год94437419600
42203 Платежи – всего за отчетный год226901059317000031741309
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год226901059316948051739489
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21746-102190-699043-1741309
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2658-257532257396-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-911827)/Стоимость активов (5416204) = -16.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-329849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (441397+17617+49237) = -64.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-329849)/Выручка (178402) = -184.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-911827)/Выручка (178402) = -511.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.335

Х5 = Выручка/Активы = 0.033

Индекс Альтмана Z = -0.648

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (-184.89%), рентабельность компании (-511.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкгипс"