ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК" ИНН:0710056086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70557313 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года344934492225
11504 Основные средства на конец предыдущего года344922252225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года344934492225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года344922252225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345534492229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344922292225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года741179414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179414349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164323091815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230918151876
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10719610
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года96100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271432701815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327018151876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345534492229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344922292225
21103 Выручка за отчетный год155812661091
21104 Выручка за предыдущий год12661091310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8421112702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1112702212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год716154389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15438998
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год716154389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15438998
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год716154389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15438998
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год716154389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15438998

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (716)/Стоимость активов (3455) = 20.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (842+0+0) = 85.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (716)/Выручка (1558) = 45.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (716)/Выручка (1558) = 45.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = -0.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (45.96%), рентабельность компании (45.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ РЫНОК"