Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4" ИНН:0710057058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86114196 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126021230610537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12306105379753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126021230610537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12306105379753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126121231610547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12316105479763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года116951164210077
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11642100779344
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116951164210077
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11642100779344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года907664460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года664460408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года907664460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664460408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126121231610547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12316105479763
21103 Выручка за отчетный год707771882
21104 Выручка за предыдущий год7718821140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год706770873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7708731131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год789
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8911
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (12612) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (706+0+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (707) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (707) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 6.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.91), коэффициент текущей ликвидности (13.91), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (-0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖЭК №4"