Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:0710057114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86115511 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36403640
11504 Основные средства на конец предыдущего года36401500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136403640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36401500
12103 Запасы на конец отчетного года7181
12104 Запасы на конец предыдущего года1811145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57833803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38034308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57903984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39846296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194307624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76247796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147367624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76247796
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года46940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194307624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76247796
21103 Выручка за отчетный год2699139594
21104 Выручка за предыдущий год395946607
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1934431579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315795091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76478015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80151516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76478015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80151516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76478015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80151516
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год535401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71127614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76141440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7112)/Стоимость активов (19430) = 36.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19344+0+0) = 39.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7647)/Выручка (26991) = 28.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7112)/Выручка (26991) = 26.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.139

Индекс Альтмана Z = 9.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (28.33%), рентабельность компании (26.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"