Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат" ИНН:0710057675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86108540 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года112590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170221941898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219418981651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172422481971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224819711655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172423602030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236020301655
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103711369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1136935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68722471961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224719611620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68722471961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224719611620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172423602030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236020301655
21103 Выручка за отчетный год367636043954
21104 Выручка за предыдущий год360439543176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259135603920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356039203151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10854434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год443425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10854434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год443425
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10854434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10854434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год443425

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1085)/Стоимость активов (1724) = 62.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2591+0+0) = 41.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1085)/Выручка (3676) = 29.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1085)/Выручка (3676) = 29.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.629

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.629

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.509

Индекс Альтмана Z = 11.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (29.52%), рентабельность компании (29.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ирик-Чат"