Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс" ИНН:0711014233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12837996 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1200120012001200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1200120012001200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1200120012000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1200120016780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1867378935972290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3789359722903770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5082997
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1873379435970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3794359723720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3073499447974050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4994479740508805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2673293632282009
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2936322820091944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40020521556106
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года205215561065036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61319351826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400205815700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2058156920410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3073499447974050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4994479740508805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253241306348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2413063481244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-253-241-3060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-241-306-3480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-253-241-3060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-241-306-3480
23503 Прочие расходы за отчетный год10504842663
23504 Прочие расходы за предыдущий год50484266313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-263-291-2930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-291-293850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-263-291-29366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-291-29366-325

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-263)/Стоимость активов (3073) = -8.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-253)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-263)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.683

Индекс Альтмана Z = 10.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.68), коэффициент текущей ликвидности (7.68), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альпейс"