Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс ИНН:0711052091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12828690 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41075012431702
11504 Основные средства на конец предыдущего года750124317022439
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000140020001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1400200010001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1410215033602819
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2150336028193556
12103 Запасы на конец отчетного года59157113150
12104 Запасы на конец предыдущего года157113150279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6577007265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700726520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1582409531603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2409531603529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года874109711381818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109711381818828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2284324744984637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3247449846374384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1869266240454242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2662404542423990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415585453395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585453395394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415585453395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585453395394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2284324744984637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3247449846374384
21103 Выручка за отчетный год5885613269857763
21104 Выручка за предыдущий год6132698577637240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5879613169097119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6131690971197042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6176644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176644198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6176644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176644198
23403 Прочие доходы за отчетный год828606123
23404 Прочие доходы за предыдущий год6061230
23503 Прочие расходы за отчетный год4159370
23504 Прочие расходы за предыдущий год593700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7932100667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2100667198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79323252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2325279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (793)/Стоимость активов (2284) = 34.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5879+0+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (5885) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (793)/Выручка (5885) = 13.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.504

Индекс Альтмана Z = 9.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (4.37), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (13.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" дочернее хозяйственное общество открытого акционерного общества Каббалкавтотранс