ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ" ИНН:0711052126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41314420 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года695067364976838
11504 Основные средства на конец предыдущего года73649768380
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года695067365376842
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73653768420
12104 Запасы на конец предыдущего года4004760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30129299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3016922131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69221310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698077434578973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74345789730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14509-12271-10143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12271-101430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843168661689116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86616891160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года843168661689116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86616891160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698077434578973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74345789730
21103 Выручка за отчетный год232730561110
21104 Выручка за предыдущий год305611100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4695574282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5742820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23682482828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24828280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23682482828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24828280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23682482716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24827160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23682482716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24827160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2368)/Стоимость активов (69807) = -3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4695+0+0) = -50.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2368)/Выручка (2327) = -101.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2368)/Выручка (2327) = -101.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.172

Индекс Альтмана Z = -8.418

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-101.76%), рентабельность компании (-101.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРДИФ"